Compliance-Reporting

CRR II, VAG, Solva & GroMiKV

Aus der Capital Requirement Regulation (CRR), dem Versicherungsaufsichtsgesetz (VAG) und den Solva-Vorschriften sowie der Großkredit- und Millionenkreditverordnung (GroMiKV) leiten sich umfangreiche spezifische Meldepflichten für Fondsgesellschaften ab, wenn Banken in ihre Fonds investieren.

Die CRR nach Basel III / IV (Kapitaläquivalenzverordnung) bestimmt die Meldevorgaben bezüglich der Eigenmittelausstattung von Finanzinstituten und Holding-Gruppen. Unter anderem übernimmt sie die in der Solvabilitätsverordnung (Solva) umgesetzten Einzelvorschriften.

Am 30. Juni 2021 ist das neue Regelwerk CRR II in Kraft getreten. Die Aktualisierung stellt erweiterte Anforderungen an Asset Manager und deren Reporting für Banken. Die beiden wichtigsten daraus resultierenden Anforderungen an Investmentmanager und deren CRR-II-Reporting sind die exakte und vollständige Durchsicht der Investmentfonds sowie die Zertifizierung der Reports durch eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft.

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Das Versicherungsaufsichtsgesetz (VAG) regelt die staatliche Beaufsichtigung der in Deutschland tätigen Versicherer und Pensionsfonds. Die darin definierten Meldevorschriften zielen vor allem auf die andauernde Erfüllbarkeit von Verträgen und den Schutz der Kunden.

Die Großkredit- und Millionenkreditverordnung (GroMiKV) des Bundesministeriums der Finanzen definiert erweiterte Meldevorgaben für Kreditinstitute und Finanzdienstleister.

die Konsequenzen für Ihr Reporting

Die sich im Geltungsbereich teilweise überschneidenden Gesetze und Verordnungen stellen jeweils hohe Anforderungen an die Korrektheit und Nachvollziehbarkeit aller Daten und Berechnungen. Für die Organisation der Daten und die Generierung der Reports sind Lösungen notwendig, die den zusätzlichen Zeitaufwand mit den damit verbundenen Kosten möglichst gering halten und dabei die Qualität sichern.

unsere Lösung für acarda für CRR II / VAG / Solva / GroMiKV

Unsere auf der acarda Plattform basierende Lösung umfasst sämtliche Komponenten des CRR II -, VAG-, Solva- und GroMiKV-konformen Reporting

Datenmanagement & Reporterstellung

Abbildung der aktuellen Vorgaben von BaFin, EIOPA und BVI
direkte Integration der Daten aus Fondsbuchhaltungs- oder Data-Warehouse-Systemen oder von Drittsystemen; Akzeptanz kundenspezifischer Formate
detaillierte Zuordnung und Ausweisung der Klassifikationen
Risikogewichte
Forderungsklasse
Bonitätsstufe | Ratings
Bestimmung vom Exposure nach CRR I und CRR II (SA-CCR)
Eigenkapitalabzugspositionen (CET-1, AT-1 und TIER-2)
Import und Export von VAG-Datenblättern, Ziel- und Drittfonds und der Eigenanlagen der Versicherungen
gesicherter browserbasierter Datenzugriff

maximale Restwertreduzierung, minimale Kapitalunterlegung

regelbasierte Klassifizierung der Fondsbestände und Direktanlagen gemäß VAG-Anlagekategorien und CRR-Forderungsklassen; Ableitung von Risikogewichten
Erfassung, Bemessung, Gewichtung und Anzeige von Krediten im Bereich der GroMiKV
Optimierung der Ratingallokation, Nachvollziehbarkeit durch Reportübersicht und Plausibilitätschecks
Integration von externen Beständen, Zielfonds über Bestandsdaten, VAG Datenblätter und Datenprovider (WM und Morningstar)

regulatorische Korrektheit

vollständige Nachvollziehbarkeit aller Daten und Berechnungen
Qualitätsprüfung der Daten durch Konsistenz- und Plausibilitätschecks
schnelle Plausibilisierung bei Nachfragen der Versicherungs- und Bankkunden
Nachweis der regulatorischen Korrektheit durch entsprechende Reports für KAG und Investoren
fachliche Kooperation mit BDO und enge Abstimmung mit Ihren Wirtschaftsprüfern hinsichtlich CRR II Artikel 132 ff
Berücksichtigung der regulatorischen Vorgaben und Auslegungen durch Wartungsvertrag

optimale Ausweisung

größtmögliche Reduktion der Restwerte durch mehrstufigen Klassifikationsprozess
optimierte Ratingallokation durch Agentur-Ratings für Wertpapiere und Emittenten sowie qualifizierte interne Ratings
maximale Transparenz der Zielfonds (mehrstufige Durchsicht der Zielfonds)
Nachweis optimaler Ausweisung im Rahmen der regulatorischen Vorgaben

das Besondere an der acarda Lösung

Die Verwendung einer einzigen integrierten Plattform für das Datenmanagement, die Durchführung von Berechnungen sowie die Erstellung und Verteilung von Reports maximiert die Effizienz aller Prozesse.
Das modulare acarda System ist sofort einsetzbar. Es wird in unserem zertifizierten Rechenzentrum in Luxemburg betrieben und erfordert durch die browserbasierte Benutzeroberfläche und eine zentrale Oracle-Datenbank keinerlei zusätzliche IT-Infrastruktur.
Während des gesamten Berichtsprozesses erhalten Sie umfassende Beratungs- und Supportleistungen.
Die schnelle Implementierung und ein umfassender Wartungsservice sichern die termingerechte Erfüllung aller gesetzlichen und kundenspezifischen Anforderungen.
Der hohe Automatisierungsgrad der Datenverwaltung und Berichterstellung minimiert Ihren Zeitaufwand und spart Kosten.
Das webbasierte acarda Dashboard gewährt vollständige Transparenz während des gesamten Berichtsprozesses.
Hinsichtlich CRR II kann Ihr Wirtschaftsprüfer mit einer separaten Berechtigung Einsicht in die Datengrundlage auf der acarda Plattform erhalten.
optionaler Business Service: Auf Wunsch übernehmen unsere Experten sämtliche für die Reporterstellung erforderlichen Aufgaben für Sie.
Service Level Agreement: Art und Umfang der Software-as-a-Service richten sich nach Ihrem Bedarf. Sie zahlen nur für den genutzten Service auf Basis vertraglicher Vereinbarung.