Compliance-Reporting

ESG/SFDR

Hoher Handlungsbedarf im ESG/SFDR Reporting:

Die Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) der Europäischen Union schreibt einheitliche Meldepflichten für Nachhaltigkeitskriterien vor. Mit der erste Stufe der Regulierung, die am 10. März in Kraft getreten ist, müssen die ESG-Strategie, -Merkmale und -Berechnungsmethoden nachweislich erhoben sowie die wichtigsten negativen Auswirkungen (Principal Adverse Impacts, PAI) auf den Webseiten und im Verkaufsprospekt angegeben werden.

Der brancheninterne Standard für den Datenaustausch wird das European ESG Template (EET) sein. Das rund 700 Felder umfassende Format wird voraussichtlich bis Juni 2022 in der finalen Version zur Verfügung stehen; sowohl zur Offenlegung vorvertraglicher SFDR-Angaben als auch zur Erfüllung erweiterter MiFID-Anforderungen.

Obwohl das vollständige Inkrafttreten von Level 2 auf den 1. Januar 2023 verschoben wurde, beginnt der erste SFDR-Referenzzeitraum am 1. Januar 2022.

Wir empfehlen daher dringend, die eigenen Reportingprozesse rechtzeitig an die neuen Anforderungen anzupassen – idealerweise mit einer einer ganzheitlichen, automatisierten Datenmanagement- und Reporting-Lösung.

Mit der acarda Plattform läuft alles nach Plan

Die acarda Plattform erlaubt es Ihnen, den vollständigen Prozess zu automatisieren: Erheben Sie sämtliche ESG-Kennzahlen für die Instrumente Ihrer Portfolios auf Produkt- sowie Entität-Ebene entsprechend der Regulierung. Klassifizieren Sie die Portfolios mit vordefinierbaren Regeln gemäß Artikel 8 und 9 und stellen Sie so sicher, dass die Principal Adverse Impacts (PAI) sowie die Ratings Ihrer Portfolios korrekt ausgewiesen werden. Dabei haben Sie über das übersichtliche acarda Dashboard alle Kennzahlen und Prozesse immer im Blick.

Erstellen Sie ebenfalls automatisiert die vorvertraglichen und jährlichen Berichte, aktualisieren Sie Ihre Websites und integrieren Sie weitere Systeme, die auf aggregierte Nachhaltigkeitskennzahlen zugreifen müssen. Das acarda ESG/SFDR-Modul liefert die neuen Felder der MiFID-II-EMTs, PRIIPs-EPTs, Solvency-II-TPTs und des zukünftigen ESG-EET Austauschformats und verteilt die Daten an alle gewünschten Plattformen.

acarda ESG | SFDR - Nachhaltigkeitsreporting und Service über Software hinaus.

ESG-Strategie, Daten und Methoden

Erhebung und Messung

Bezug der der ESG-Rohdaten (inklusive Kontroversen und Scores) für Liquide Instrumente
Regelbasierte Kombination von Anbietern und Einbeziehen des eigenen Inputs
Scoring illiquiden Produkte (RE, PE) auf Basis Ihrer Investments und Kriterien.
Berechnung der PAIs auf Produkt- und Entität-Ebene.
Integration mehrerer Anbieter und Möglichkeit zur Einbindung Ihrer eigenen Researchs
Kombination verschiedener Datenquellen zur Abdeckungsoptimierung
Monitoring der PAIs und Scores pro Portfolio oder Produkt
Zulässigkeit der Taxonomie. Support für Angleichung.

Dokumente und Webseiten

Zusätzliche Services

Mit der acarda SFDR-Anwendung und unserem Managed Service erhalten Sie ESG-konforme Daten, die Angleichung der Methoden, alle Berechnungen und Unterlagen sowie Webservices komplett aus einer Hand

Die Leistungen im Einzelnen:

Consulting: Vollständige Analyse Ihrer ESG-Strategie auf Firmen- und Produkt-Ebene, Vergleich der Datenanbieter, Definition von Front-Back-Prozessen, regulatorischen Anforderungen etc. Wir unterstützen Sie komplett oder in einzelnen Punkten, je nachdem wie Sie bereits aufgestellt sind.
ESG-Datenbezug: Zentraler Bezug der ESG-Rohdaten (z.B. MSCI, Sustainalytics-Morningstar, Refinitiv). Look-Through-Datenerhebung bei den Asset Managern und auf Plattformen mit regelmäßigen Updates. Zusätzliche Datenbanken-Integration (Green Bonds, Ihr eigener Research etc.).
Monitoring ESG-Daten: Zuordnung der Roh- und Scoring-Daten, Klassifizierung fehlender Instrumente bzw. Emittenten nach Vorgabe, Verfolgung der PAI-Werte, regelbasierter Ausschluss oder Auswahl, Ermittlung individueller Scorings für illiquide Produkte auf Basis von Rohdaten z. B. für Debt-, Real-Estate- und PE-Funds.
Datenvereinheitlichung: Angleichung (Normierung/Alignement) von Scoring-Skalen insbesondere bei Drittfonds/Zielfonds mit unterschiedlichen ESG-Datenprovidern; Lösung von Widersprüchen zwischen verschiedenen Anbietern/Quellen.
Berechnung und Aggregation: Berechnung der PAIs und Ratings auf Portfolio-Level; Aggregation der Bestände gemäß SFDR-Mock-ups.
Compliance und Risikomanagement: Konstantes Überprüfen der Portfolios (z.B. Fonds-Holdings und Kundeninvestments) auf Übereinstimmung mit der ESG-Strategie und den SFDR-Anforderungen; Abgleich mit dem Portfoliomanagement.
Produktion und Distribution: Produktion vorvertraglicher und regelmäßiger Reports (PAI Statements und Produkt Jahresberichte), Websites sowie standardisierter Austauschdaten, z.B. per EMT 3.1, EPT, TPT, EET. Unterstützung bei der Internetgestaltung und Produktbeschreibung.